Программное решение «Бухгалтерия-ЛИЗИНГ 8 +МСФО»

Программное решение "Бухгалтерия-ЛИЗИНГ 8 + МСФО" позволяет осуществлять ведение параллельного учета в 2-х стандартах: Российском и Международном и формировать Международную Финансовую Отчетность.

Целевая аудитория решения – Лизинговые компании, представляющие финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с МСФО (IFRS, IAS) для инвесторов, кредиторов, банковских, финансовых структур и других заинтересованных лиц.

Результаты внедрения:

• формирование отчетности для инвесторов и зарубежных партнеров в сжатые сроки с высокой точностью;
• отчетность может подтверждаться аудиторскими компаниями;
• объективная оценка финансово-хозяйственного состояния компании для принятия обоснованных управленческих решений;
• компания получает репутацию серьезного партнера международного уровня;
• минимизация затрат на ведение учета и подготовку отчетности по МСФО;
• не затрагивается существующая в компании система оперативного, бухгалтерского, налогового и управленческого учета.

Функциональные возможности решения:

1. Настройка параметров международных стандартов (далее – МС):

   Трансляции проводок из бухгалтерского учета (далее – БУ) в МС с выбором режима трансляции: онлайн или групповой, предоставляющей возможность организовать ведение учета по МС максимально эффективно для каждой компании;

2. Встраиваемый Калькулятор графика дисконтированных лизинговых платежей (далее - ГДЛП):

   Расчет осуществляется на основании графика лизинговых платежей;

   Возможность группового формирования ГДЛП.

3. Настройка плана счетов и трансляции:

   Встраиваемый План счетов МС с  установкой признаков каждого счета;

   Настройка правил трансляции, согласно схемам соответствий счетов БУ и МС.

4. Формирование проводок МС:

   Трансляция проводок, в соответствии с правилами;

Параллельный учет лизинга по МС:

• Передача предметов лизинга (далее – ПЛ) по МС
• Включение первоначальных прямых затрат в Чистые инвестиции в лизинг (далее – ЧИЛ) - списывает прямые первоначальные затраты на счета учета чистых инвестиций в лизинг;
• Возврат и Продажа ПЛ по МС;
• Начисление лизинговых платежей – заполняется на основе данных из актуальных графиков лизинговых платежей по МС;
• Начисление процентного дохода от лизинга - используется для доначисления процентного дохода с даты лизингового платежа по последнюю дату расчетного месяца;
• Признание долгосрочной части ЧИЛ по МС - формирует перенос долгосрочной части «Основного долга» со счетов учета чистых инвестиций в лизинг.

Учет ОС и НМА по МС:

•  Принятие к учету; Амортизация; Передача и Списание ОС/НМА.

Ведение регламентных документов МС:

• Переоценка валютных счетов;
• Корректировка НДС с авансов; Списание авансов по МС;
• Закрытие финансового года по МС.

 Создание отчетов по МС:

Стандартные отчеты МС полностью аналогичны отчетам по счетам БУ;

Специализированные отчеты по лизингу:

• Суммарный ГДЛП - совокупность отдельных ГДЛП с расшифровкой по договорам лизинга и с помесячной разбивкой;
• ГДЛП по срокам задолженности – создается по всем договорам лизинга, в формате требований Раскрытия МСФО 17;
• Сравнение Основного Долга по ГДЛП и ЧИЛ - выводит различия между суммой Основного долга по ГДЛП и на счете учета чистых инвестиций в лизинг.

Дополнительные отчеты по МС:

• Отчет по срокам дебиторской задолженности;
• Ведомость амортизации ОС/НМА по МС.

Сравнительные отчеты БУ и МС:

• Сравнительная ОСВ по МС и БУ - позволяет сравнить данные по счетам БУ и МС, сгруппированных в соответствии с Правилами трансляции БУ в МС или произвольными настройками пользователя;
• ОСВ по соотнесенной паре счетов БУ и МС;
• Отчет по трансляции проводок БУ и МС.

Формирование финансовых отчетов осуществляется с помощью генератора финансовых отчетов. 

Схема организации учета по МСФО